Altersvorsorgedepot

Das Altersvorsorgedepot kombiniert eigene Sparbeiträge mit staatlichen Zuschüssen. Wer Geld in ein förderfähiges Altersvorsorgeprodukt einzahlt, erhält zusätzlich Zulagen vom Staat. Die Förderung wird direkt dem Vertrag gutgeschrieben und erhöht so das angesparte Vermögen für den Ruhestand.

Zulagen der geförderten Altersvorsorge

Die Förderung des Altersvorsorgedepots fällt deutlich höher aus als bei der bisherigen Riester-Rente. Der Staat unterstützt Einzahlungen mit folgenden Zulagen:

• Für die ersten 360 Euro Eigenbeitrag pro Jahr gibt es 50 Prozent Zuschuss. Wer 360 Euro einzahlt, erhält somit 180 Euro Zulage.
• Für weitere Einzahlungen von 360,01 bis 1.800 Euro pro Jahr beträgt die Förderung 25 Prozent.
• Die maximale Grundzulage liegt somit bei 540 Euro pro Jahr.
• Zusätzlich erhalten Eltern für jedes kindergeldberechtigte Kind eine Kinderzulage von bis zu 300 Euro pro Jahr.
• Junge Sparer, die das Altersvorsorgedepot vor ihrem 25. Geburtstag abschließen, erhalten außerdem einen einmaligen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro.

Welche Produkte gibt es?

Künftig können Sparer zwischen verschiedenen geförderten Altersvorsorgeprodukten wählen. Neben dem Standarddepot sind auch Garantie- und individuelle Investmentprodukte vorgesehen. Die Modelle unterscheiden sich unter anderem bei den Renditechancen, den Garantien und den Kosten. Das Standarddepot ist dabei auf maximal 1 Prozent Effektivkosten pro Jahr begrenzt. Hier ein Überblick:

Standarddepot

Das Standarddepot ist die einfachste Form der geförderten Altersvorsorge. Das Geld wird automatisch in einen Aktien- und einen Rentenfonds investiert. Dabei ist der Aktienfonds chancenorientiert und sorgt für die langfristige Rendite, während der Rentenfonds risikoarm ist und als Sicherheitsbaustein das Depot stabilisiert.

Je näher der Renteneintritt rückt, desto stärker wird das Guthaben in risikoärmere Anlagen umgeschichtet. Wichtig zu wissen: Die Anlagestrategie kann vom Sparer nicht selbst angepasst werden. Außerdem geht das Depot zu wenig auf unterschiedliche Lebensphasen ein, da es standardisiert wird und möglichst für alle passen soll. Es richtet sich daher vor allem an Menschen, die sich nicht aktiv mit ihrer Geldanlage beschäftigen möchten. Trotz Standardisierung ist eine Beratung durch Experten hier besonders sinnvoll. 

Garantieprodukt

Das Garantieprodukt ist nun deutlich flexibler als Vorgänger-Modelle. Hier gibt es Varianten mit 80 oder 100 Prozent Beitragsgarantie. Wer auf planbare Leistungen setzen möchte, aber dennoch von den Chancen des Kapitalmarkts profitieren will, sollte das Produkt mit 80 Prozent Beitragsgarantie wählen. Dadurch erhält man ein ausgewogenes Gleichgewicht aus Rendite und Sicherheit.

Investmentprodukt

Das individuelle Investmentprodukt setzt vollständig auf den Kapitalmarkt und kann beispielsweise als Fonds- oder ETF-Sparplan ausgestaltet werden. Anders als beim Garantieprodukt gibt es keine Beitragsgarantie. Dadurch bestehen langfristig die höchsten Renditechancen, gleichzeitig müssen Anleger jedoch stärkere Kursschwankungen aushalten können. Die Variante eignet sich vor allem für jüngere Sparer mit einem langen Anlagehorizont.

Wo kann man das Altersvorsorgedepot abschließen?

Das Altersvorsorgedepot soll künftig über verschiedene Anbieter erhältlich sein, darunter Banken, Direktbanken, Neobroker, Fondsgesellschaften, Versicherungen und Vermögensverwalter.

Wer sich mit Geldanlagen auskennt, kann ein Altersvorsorgedepot direkt bei einem Anbieter eröffnen. Dabei sollten jedoch nicht nur die Kosten, sondern auch die Anlagestrategie, die Fördermöglichkeiten und die langfristigen Renditechancen berücksichtigt werden.

Ein Versicherungsmakler kann vorab verschiedene Anbieter und Produktvarianten vergleichen und prüfen, welche Lösung zu Ihren Vorsorgezielen passen. Das gilt insbesondere dann, wenn Sie bereits Riester-Verträge, eine betriebliche Altersvorsorge oder weitere Vorsorgebausteine abgeschlossen haben.

Ist das Altersvorsorgedepot steuerfrei?

Ansparphase

Während der Ansparphase werden Erträge, Zinsen, Dividenden und Kursgewinne innerhalb des Altersvorsorgedepots grundsätzlich nicht laufend besteuert. Dadurch kann das Vermögen über viele Jahre steuerfrei wachsen, ohne dass eine Abgeltungsteuer auf die laufenden Erträge anfällt.

Bereits während der Ansparphase können Sparer von Steuervorteilen profitieren. Das Finanzamt prüft im Rahmen der Steuererklärung, ob die staatlichen Zulagen oder ein zusätzlicher Steuervorteil für den Sparer günstiger sind. Diese sogenannte Günstigerprüfung erfolgt automatisch und muss nicht gesondert beantragt werden. Ergibt die Prüfung, dass der Steuervorteil höher ist als die bereits erhaltenen Zulagen, wird die Differenz über die Steuererstattung ausgezahlt.

Auszahlphase

Vollständig steuerfrei ist das Altersvorsorgedepot jedoch nicht. Die Besteuerung erfolgt nachgelagert in der Auszahlungsphase. Das bedeutet: Erst wenn das angesparte Vermögen im Ruhestand ausgezahlt wird, müssen die Auszahlungen als Einkommen versteuert werden. Dieses Prinzip gilt bereits heute bei der Riester-Rente und bleibt auch beim Altersvorsorgedepot bestehen.

Besonders interessant ist das Altersvorsorgedepot für Familien mit Kindern sowie junge Berufseinsteiger, die noch viele Jahre bis zum Renteneintritt haben. 

Wer beispielsweise 1.800 Euro pro Jahr einzahlt und zusätzlich Kinderzulagen erhält, kann seine Förderung deutlich steigern. Auch für jüngere Sparer mit einem langen Anlagehorizont bietet das Altersvorsorgedepot Vorteile. Sie haben ausreichend Zeit, um zwischenzeitliche Kursschwankungen auszugleichen und von den langfristigen Renditechancen von Fonds und ETFs zu profitieren.

Weniger attraktiv kann das Altersvorsorgedepot dagegen für Personen sein, die nur geringe Beiträge einzahlen möchten oder kurz vor dem Ruhestand stehen. In diesen Fällen fallen die Förder- und Renditevorteile häufig geringer aus.

Ob sich das Altersvorsorgedepot lohnt, hängt also vor allem von der Sparrate, dem Alter, der Familiensituation und den persönlichen Vorsorgezielen ab.

Wer bereits einen Riester-Vertrag besitzt, muss nicht zwangsläufig in das neue Altersvorsorgedepot wechseln. Je nach Vertragsart, Garantiezins und persönlicher Situation kommen verschiedene Optionen infrage:

Riester-Vertrag unverändert weiterführen

Bestehende Riester-Verträge bleiben auch nach Einführung des Altersvorsorgedepots bestehen und können mit den bisherigen Zulagen und Steuervorteilen bespart werden. Vor allem ältere Verträge mit hohen Garantiezinsen können weiterhin attraktiv sein und müssen nicht zwingend geändert werden.

Riester-Vertrag beitragsfrei stellen

Wer keine weiteren Beiträge einzahlen möchte, kann seinen Vertrag ruhen lassen. Das bisher angesparte Kapital bleibt erhalten, allerdings entfällt die weitere staatliche Förderung. Anschließend kann das neue AV-Depot abgeschlossen werden.

Riester-Vertrag in das Altersvorsorgedepot übertragen

Das angesparte Riester-Kapital kann auf Wunsch in ein Altersvorsorgedepot übertragen werden. Dadurch könnten Sparer künftig von den neuen Förderregeln und höheren Renditechancen profitieren. An den Staat muss dabei nichts zurückgezahlt werden. Es können aber Verwaltungskosten beim Anbieter anfallen.

Riester-Vertrag kündigen (nicht empfehlenswert)

Eine Kündigung ist grundsätzlich möglich, führt jedoch meist zu finanziellen Nachteilen. In der Regel müssen erhaltene Zulagen und mögliche Steuervorteile zurückgezahlt werden, weshalb eine Kündigung sorgfältig geprüft werden sollte.